风险内控与合规

    6月27日,股份公司第五检查组对公司延安市南沟门水利枢纽项目进行会计基础工作检查，这次会计基础工作大检查是股份公司规范会计基础工作，促进财务管理提升的客观需要，活动时间从2012年8月下发通知至2013年7月总结汇报，共分为两个层面五个阶段的工作，第一层面分三阶段是公司下属各单位自查、重点检查与整改阶段，第二层面分两个阶段是股份公司对各子公司重点检查与整改提高阶段。

    通过对项目制度建设、机构设置、人员配备、凭证审核、报表编报、资产管理等内部控制和会计核算程序进行核查，对建造合同的报批和执行，大额资金审批等“三重一大”的风险管控流程也进行了资料抽查，发现部分财务人员对业务知识理解存在偏差、会计业务处理不扎实、对财务基础工作人浮于事。针对以上现象，公司决定以本次重点检查活动为契机，成立宣贯小组，机关本部和项目实行一帮一结对子，宣传和指导项目财务人员认真学习和领会《会计基础工作规范实施细则》，注重发挥制度和流程的规范化作用，通过强化制度建设，进一步健全以财务风险管理为导向的内部控制系统，营造良好的财务管理文化氛围，不断提高全面风险管理水平，促进企业持续、健康、稳定发展。